「excel函数公式大全:财务函数」RECEIVED函数的使用方法与应用实例:计算有价证券到期收回的金额

RECEIVED函数的使用方法:

功能说明:计算一次性付息的有价证券有效期截止时回收的金额。

语法表达式:RECEIVED(settlement, maturity, investment, discount, basis)

参数说明

  • investment:表示有价证券的投资额。也就是购买该证券所用的金额。
  • discount:一个大于0的数值,表示有价证券的贴现率。

使用说明

  1. 参数settlement和maturity是由DATE函数输入的有效日期。如果日期以文本形式输入,那么函数将返回错误值。
  2. 参数basis的值必须是0、1、2、3或4中的一个数值,否则函数将返回错误值#NUM!。
  3. 参数settlement的日期必须早于maturity的日期。
  4. 参数investment和discount的值必须大于0,否则函数将返回错误值#NUM!。

RECEIVED函数实例:

实际应用:某投资人在2008年7月15日投资5000000元购买了某债券,到期日为2009年1月10日,贴现率为4.86%,以”US(NASD)30/360″为日计数基准,投资者需要计算该债券的总收益。

在单元格B7中输入函数表达式”=RECEIVED(B1,B2,B3,B4,B5)”,计算该投资的总收益,结果如图1所示。

图1 计算回收金额

应用说明:RECEIVED函数主要用来计算一次性付息的有价证券到期时,能回收的资金金额。

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